Dans Praxinvest, chaque actif est rattaché à un compte (on dit aussi enveloppe ou portefeuille). Le type de compte conditionne la fiscalité appliquée aux gains, les produits autorisés et les plafonds.
Types de comptes disponibles
| Type | Usage | Produits autorisés | Règle clé |
|---|---|---|---|
| PEA | Investissement long terme en actions européennes | Actions et ETF UE/EEE éligibles | Exonération d'IR après 5 ans (prélèvements sociaux conservés). Plafond 150 000 €. |
| PEA-PME | Complément PEA pour petites et moyennes capitalisations | Actions et fonds PME/ETI | Mêmes règles que le PEA, plafond distinct de 225 000 € (cumulé avec le PEA). |
| CTO | Compte-titres polyvalent, aucun plafond | Toutes valeurs cotées mondiales | Fiscalité PFU 31,4 % par défaut (LFSS 2026), ou barème progressif sur option case 2OP. |
| Assurance-vie (AV) | Capitalisation avec avantages fiscaux après 8 ans | Fonds en euros et unités de compte | Abattement annuel de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) après 8 ans. |
| PER | Épargne retraite bloquée jusqu'à la retraite | Fonds en euros, UC, titres éligibles | Versements déductibles du revenu imposable dans la limite d'un plafond annuel. |
| Livret | Épargne réglementée (Livret A, LDDS, LEP, PEL) ou compte rémunéré | Un seul produit d'épargne par ligne | Intérêts généralement exonérés d'IR pour les livrets réglementés. |
| Crypto | Portefeuille crypto (wallet, exchange) | Cryptomonnaies (hors stablecoins) | Art. 150 VH bis CGI : PFU 31,4 % sur les cessions (LFSS 2026), exonération sous 305 € par an. |
| Autre | Tout ce qui n'entre pas dans les catégories ci-dessus | Libre | Pas de fiscalité automatique — à documenter manuellement. |
Champs à renseigner à la création
- Nom — libre, ex. « PEA BoursoBank », « CTO Interactive Brokers ».
- Type — détermine la fiscalité et les produits autorisés.
- Courtier (optionnel) — affichage uniquement, utile pour distinguer deux comptes du même type.
- Devise — devise du cash et du solde affiché.
- Date d'ouverture — critiquepour le PEA (règle des 5 ans) et l'AV (règle des 8 ans). Elle conditionne la fiscalité d'un retrait ou d'un rachat.
- Solde cash (optionnel) — si activé, le cash du compte est intégré au patrimoine net.
Pour un PEA transféré d'un courtier à un autre, on garde la date d'ouverture d'origine (antériorité fiscale). Idem pour une assurance-vie transférée Fourgous.
Suivi du cash
Le solde cash d'un compte est optionnel (champ cashBalanceEur). Quand il est activé, le cash est ajouté à la valeur des actifs pour calculer la valeur totale du compte et contribue au patrimoine net.
Pour les comptes sur marge (certains CTO), tu peux activer le tracking de marge avec quatre seuils (attention, alerte, critique, maintenance) — Praxinvest affichera un bandeau si ton utilisation de marge dépasse les seuils.
Clôture d'un PEA ou d'une AV
Les comptes PEA et AV ont un statut fermé. Pour un PEA :
- Retrait avant 5 ans → le compte est clôturé automatiquement et tout retrait déclenche la fiscalité sur les gains.
- Retrait après 5 ans → compte conservé, mais les nouveaux versements peuvent être bloqués selon la configuration (champ noFurtherDeposits).
Pour l'AV
Un rachat total clôture le contrat. Un rachat partiel est possible sans clôture — il est traité dans la page Fiscalité / Assurance-vie.
Produits autorisés par enveloppe
Praxinvest empêche de saisir un type d'actif qui n'est pas compatible avec l'enveloppe (ex. de la crypto dans un PEA). En cas de doute, crée un compte « Autre » qui accepte tout.