Les passifs sont tes dettes : crédits immobiliers, crédits à la consommation, prêts familiaux. Ils sont soustraits de tes actifs pour calculer ton patrimoine net.
Champs d'un crédit
- Nom — libre, ex. « Crédit studio Lyon ».
- Type — immobilier, consommation, autre.
- Montant emprunté — principal initial, hors frais de dossier.
- Taux d'intérêt annuel — taux nominal hors assurance (ex. 3,5 %).
- Assurance emprunteur — taux annuel appliqué au capital initial ou restant dû selon le contrat.
- Durée (mois) — durée totale.
- Date de première échéance — mois du premier prélèvement.
- Bien rattaché — optionnel, lie le crédit à un bien immobilier.
Échéancier
À partir de ces paramètres, Praxinvest génère un échéancier mensuel complet (capital, intérêts, assurance). Le capital restant dû (CRD) est recalculé chaque jour : CRD = principal − somme des capitaux déjà remboursés à la date du jour.
Impact sur le patrimoine net
Seul le capital restant dûcompte, pas les intérêts futurs. Un crédit de 200 000 € amorti à 50 000 € compte donc comme 150 000 € de passif — c'est ce que tu devrais rembourser si tu soldais aujourd'hui.
Les intérêts futurs ne sont pas une dette exigible— tu peux rembourser par anticipation à tout moment et ne paieras pas les intérêts restants. C'est la convention comptable standard pour le patrimoine net.
Crédit lié à un bien
Quand tu rattaches un crédit à un bien, Praxinvest :
- Affiche le cash-flow net du bien (loyers − mensualités − charges).
- Déduit les intérêts d'emprunt au régime réel foncier / LMNP.
- Intègre le CRD au calcul de l'IFI (les dettes rattachées à un bien immobilier réduisent la base taxable).
- Calcule le TRIen tenant compte de l'effet de levier.
Régénérer l'échéancier
Si tu modifies le taux ou la durée (après renégociation par exemple), Praxinvest régénère l'échéancier. Saisis la nouvelle date d'effet pour conserver l'historique avant cette date.